Indagini patrimoniali su persona fisica e accertamenti patrimoniali persona giuridica 

Indagini Patrimoniali

Le indagini patrimoniali hanno l’obiettivo di investigare lo stato patrimoniale attivo di:

• Persona fisica
• Persona giuridica

In ambito giuridico con parola Persona si indica un soggetto di diritto, titolare di diritti e obblighi, investito della necessaria capacità giuridica e del quale è regolata la possibilità di circolazione tra ordinamenti diversi. La persona fisica sorge con l’essere umano, più precisamente quando lo stesso nasce vivo e ha capacità giuridica. La persona giuridica è un organismo unitario, costituito da una pluralità di individui o da un  complesso di beni, al quale viene riconosciuta dal diritto capacità di agire in vista di scopi leciti e determinati.

Indagini Patrimoniali su persona fisica e indagini patrimoniali su persona giuridica

Le indagini patrimoniali si pongono un fine preciso. L’ottenimento di una visione generale sui beni in capo ad un soggetto e l’eventuale emersione di disponibilità che potrebbero derivare da fonti di gettito non lecite.

Gli accertamenti patrimoniali si distinguono in: 

• Indagini patrimoniali su persona fisica che sono veri approcci investigativi patrimoniali su privati (Indagini patrimoniali per professionisti es. Avvocati e Commercialisti)
• Indagini patrimoniali su persone giuridiche

In particolare le indagini patrimoniali su persone giuridiche aiutano a investigare, indagando con attenzione il patrimonio presente e pregresso  del soggetto preso in esame. Molte società specializzate forniscono:

• Indagini patrimoniali per Imprese
• Indagini patrimoniali per Procedure concorsuali
• Indagini patrimoniali per Fallimento per Curatori Fallimentari
• Indagini patrimoniali per Concordato per Liquidatori
• Indagini patrimoniali per Amministrazioni straordinarie per Commissari straordinari
• Indagini patrimoniali per Studi Professioni

Le Indagini Patrimoniali e il quadro giuridico

Gli accertamenti patrimoniali sono previsti nel Codice Penale all’art. 20, comma 1: il tribunale, anche d’ufficio, ordina con decreto motivato il sequestro dei beni dei quali la persona nei cui confronti è iniziato il procedimento risulta poter disporre, direttamente o indirettamente, quando il loro valore risulta sproporzionato al reddito dichiarato o all’attività economica svolta per predisporre le misure cautelative di sequestro del patrimonio immobiliare di una persona. Le indagini patrimoniali sono disciplinate anche nel d.lgs. n. 159 del 2011 nel quale, art. 19 e vengono definite come indagini sul tenore di vita, sulle disponibilità finanziarie e sul patrimonio oltre ad essere indagini sull’attività economica allo scopo di individuare le fonti di reddito.